加码电池产业链布局，佳禾智能拟2.3亿元收购佳超科技51%股权

7月25日，佳禾智能发布公告称，公司拟以现金方式收购东莞市佳超五金科技有限公司51%股权，此次股权交易总额预估值暂定为人民币22,950万元。

第一期交易价款为人民币9,180万元；第二期交易价款为人民币4,590万元，于标的公司完成2025年承诺主营业务收入及扣非净利润时支付；第三期交易价款为人民币4,590万元，于标的公司完成2026年承诺主营业务收入及扣非净利润时支付；第四期交易价款为人民币4,590万元，于标的公司完成2027年承诺主营业务收入及扣非净利润时支付。

经各方协商标的公司的整体预估值暂定为人民币45,000万元，交易标的最终作价应参考买方指定的具有证券业务资格的评估机构出具评估报告中确认的资产评估净值和买方指定的具有证券业务资格的会计师事务所出具审计报告中确认的营业收入、净资产和扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润且经双方协商一致最终确定。

若经审计2023年合并扣非净利润结果不低于1,346.3998万元的95%、经审计2023年合并报表归属于母公司股东净资产不低于7,367.0223万元和主营业务收入不低于30,455.0602万元的，且经审计2024年3月31日主营业务收入不低于8,985.3794万元、扣非净利润结果不低于789.6862万元的95%及经审计盈利预测中各期主营业务收入及合并扣非净利润不低于本意向协议中的业绩承诺金额；则以业绩承诺标的公司2024年、2025年、2026年和2027年经审计归属于母公司股东的扣非净利润的平均数为基准，估值约10倍，具体由双方协商确定。

关于本次交易目的和对公司的影响，佳禾智能说明如下：

1、佳超科技是一家专业从事新能源动力电池模块铜铝软连接、硬连接的研发、生产及销售于一体的高新科技公司。本次收购符合公司的整体战略规划，如本次股权收购事项顺利实施，有利于公司拓展业务领域，提升公司盈利能力，为公司提供更多的商业机会和增长潜力。通过整合双方的资源优势，形成协同效应，提升公司整体运营效率及市场竞争力。

2、本次签署的《股权收购意向协议》仅为公司与标的公司股东方达成的初步意向性约定，收购事项仍存在不确定性，无法预计对公司当年经营业绩的影响。